Cos’è SAF-T FAIA?
FAIA è una versione del SAF-T dell’OCSE implementato in Lussemburgo ai fini della verifica dell’IVA. Mira a digitalizzare e standardizzare la rendicontazione IVA.
Obbligo di utilizzare SAF-t in Lussemburgo
L’attuazione della FAIA è iniziata nel 2011. È obbligatorio presentare una relazione su richiesta prima di un audit per le società con conformità IVA obblighi di. La soglia di rendicontazione in Lussemburgo è un fatturato di 112.000 euro all’anno. I dati riportati si riferiscono generalmente a un anno contabile.
Formato SAF-T lussemburghese:
FAIA si basa sulla SAF-T dell’OCSE versione 2.0.
I requisiti SAF-t del Lussemburgo sono i seguenti:
– Intestazione
– Masterfile (conti di contabilità generale, clienti, fornitori)Movimenti di contabilità
-generale
– Documenti di origine (fatture di vendita, fatture di acquisto)
Principalmente il formato è XML. Ci sono tre schemi FAIA:
Il diagramma FAIA_v2.01_full.xsd o Schema completo FAIA: per la maggior parte delle aziende con pacchetti software di contabilità. Deve essere utilizzato quando il sistema utilizzato è integrato, ovvero quando il modulo di contabilità, il modulo di fatturazione, il modulo di gestione dell’inventario, ecc., Sono un sistema.
Il diagramma FAIA_v2.01_reduced_version_A oppure Ridotto FAIA: per le aziende che utilizzano contabilità separate e software di fatturazione. Deve essere utilizzato quando sono integrati solo il modulo contabilità e il modulo fatturazione.
FAIA_v2.01_reduced_version_B o FAIA Reduced B: solo utilizzando software di contabilità. Questo schema deve essere utilizzato quando esiste solo un modulo di contabilità. (Le altre banche dati devono quindi poter essere esportate in un formato delimitato e strutturato, assicurandosi che ci sia una chiave di riferimento tra la contabilità e le altre banche dati differenti.
Campi XML e Descrizioni
Generalmente, tutti i campi, elementi, presenti nel di sistema devono essere inclusi nel file FAIA, anche se qualificati come facoltativi, quindi:
- Se un campo è richiesto e utilizzato nel sistema, deve essere incluso nel file (i tag XML devono essere presenti)
- Se un campo è obbligatorio ma non utilizzato nel sistema, deve anche essere incluso nel file (XML devono essere presenti tag)
- Se un campo è opzionale e utilizzato nel sistema, deve essere incluso nel file (XML devono essere presenti tag)
- Se un campo è facoltativo ma non utilizzato nel sistema, non deve essere incluso nel file (i tag XML non devono essere presenti)
Intestazione
L’elemento Intestazione conterrà informazioni generali sul soggetto passivo e informazioni sull’esportazione in formato FAIA.
MasterFiles
L’elemento MasterFile conterrà diversi elementi univoci che verranno utilizzati nella struttura del file.
GeneralLedgerEntries
Questo elemento conterrà le operazioni contabili corrispondenti ad un determinato periodo. Quando l’amministrazione richiede un file FAIA per il controllo, l’esportazione si riferirà ad un esercizio chiuso, i cui importi saranno fissi e non più soggetti a modifiche. In generale, la richiesta riguarderà un intero esercizio finanziario che inizia il 01/01 e termina il 31/12.
SourceDocuments
L’elemento SourceDocuments conterrà i dettagli di fatture di input e output, pagamenti, movimento di merci e AssetsTransaction.
In che modo il componente aggiuntivo SNI SAP può aiutarti con FAIA?
La soluzione aggiuntiva SNI ti aiuta a recuperare i dati del cliente, seguito dalla mappatura e dall’elaborazione di questi dati per convertirli in file XML su richiesta del governo. Poiché SNI dà importanza alla coerenza dei dati, i processi di recupero dei dati e di trasformazione XML vengono completati nel SAP del cliente.
